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您是否在退休计划中承担了太多责任?

2021 年 8 月 30 日

作者:摩根士丹利旗下公司 Graystone Consulting 机构顾问 John G. Rogers

作为小企业主,除了管理和发展业务之外,您还有很多事情要做。您知道为您的员工提供退休计划以帮助他们为未来储蓄很重要。您还知道,随着您的业务不断发展,高质量的退休计划可以帮助吸引和留住有价值的人才。但是管理一个有效的计划是复杂的,尤其是知道监管要求使你有责任——作为计划的受托人——监控和选择计划中的投资选项。

与拥有大量资源来帮助管理其 401(k) 计划背后的管理和信托风险的大型公司不同,您专注于这些重要职责的资源和时间是有限的。然而,尽管有这些限制,您仍然有与大型组织相同的监管义务。我们将计划的监管负担从您的肩上转移到我们的肩上,因此您可以专注于建立您的业务。

摩根士丹利随时为您提供帮助。
在摩根士丹利,我们开发了一个专门为小企业主设计的平台。我们的计划对您的计划承担投资信托责任。我们还提供访问我们的全球投资经理分析 (GIMA) 团队的机会。这组 70 多名经验分析师涵盖了 2300 多种投资产品。过去,GIMA 仅适用于大型机构客户。但通过我们的平台,您可以接触到我们公司的顶级思想领袖。摩根士丹利提供精品客户体验以及全球领导者的资源。我们专注于您和您的员工的最大利益,运用我们深厚的知识、经验和广泛的资源来提供世界一流的投资解决方案,同时在选择和监控您的计划投资方面承担相当大的信托责任。

通过提供退休计划,您在帮助员工为更安全的未来做好准备方面迈出了关键的一步。然而,随着这个决定而来的是重要的职责。该计划的管理必须按照经修订的 1974 年《雇员退休收入保障法》(ERISA) 规定的受托人标准进行。

传统上,许多企业主选择“ERISA 3(21)”投资建议受托人,计划发起人聘请受托人为其提供投资建议以换取费用。通过 ERISA 3(21) 投资建议受托人,雇主最终要对计划的投资决策负责,包括选择计划的投资选项。
今天,由于监管和新兴判例法的最新发展导致人们对信托责任的认识提高,许多小企业主正在仔细研究“ERISA 3(38)”投资经理的计划,选择和监控投资方案和相关的计划费用。根据“ERISA 3(38)”投资经理的计划,计划发起人聘请受托人作为投资经理,负责管理计划的资产。雇主有责任选择和监督投资经理,但不对投资经理做出的投资决定负责。

没有投资建议协助的计划

责任: 您对计划投资负责。
投资选择:您仍然负责更新您的计划的投资菜单。

ERISA 3(21) 投资建议受托人计划

责任: 您和另一位受托人都对计划投资负有责任。
投资选择:您从具有受托责任但仍负责更新您计划的投资菜单的投资经理处获得建议。

ERISA 3(38) 投资经理的计划

责任: 摩根士丹利对计划投资承担全部责任。
投资选择:摩根士丹利担任投资经理,将根据需要不断更新您计划的投资菜单。

摩根士丹利担任投资经理,并将根据需要不断更新您计划的投资菜单。访问 www.sbam.org/retirement 了解更多详情。

John G. Rogers 是摩根士丹利旗下公司 Graystone Consulting – Farmington Hills 的机构顾问和投资影响力总监。他领导该集团的摩根士丹利工作财务健康计划及其使命和影响力投资计划。 John 于 2012 年毕业于西北大学,获得历史文学学士学位,辅修商业机构和领导力证书。

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